云阳县慈善会第四次会员
代表大会会议材料之二
云阳县慈善会
第三届理事会财务工作报告
巫光华
（2022年12月14日）
各位领导、各位代表：
按照会议安排，现向大会报告第三届理事会的财务工作，请予审议。
一、社会捐赠款物的收支情况
（一）接收情况
在第三届理事会的5年间，县慈善会共接收和募集各类捐赠款物共计8748.33万元，其中定向捐款4692.83万元，非定向捐款704.41万元，物资折币3351.09万元。这些善款来源于全县以“99公益日”网络募捐活动为载体的“慈善二日捐”、“慈善一元捐”2409.38万元，腾讯公益配捐440.39万元，企业的各类定向捐款845.59万元，抗击疫情专项捐资555.78万元。
（二）支出情况
5年中，共支出慈善款物8506.83万元，其中定向善款4611.38万元，非定向善款526.78万元，支出定向捐赠物资折币3331.57万元，非定向捐赠物资折币37.10万元（每年的具体收支情况请见附表）。
（三）账面结余情况
截止2021年12月31日，账面历年累计善款余额为1461.90万元。其中：一是道德风尚基金356.60万元；二是慈善事业基金331.35万元；三是历年按规定提取的应急救助基金375.16万元；四是退役军人关爱基金80.93万元，五是见义勇为基金13.00万元，六是暂存定向待拨项目资金279.36万元；七是其他收入25.50万元。
二、行政管理经费收支情况
至2021年底，政府拨付县慈善会项目及工作经费130万元，加上按章程规定的其他合法收入225.29万元，共计355.29万元。五年来共支出339.25万元，这些支出主要用于慈善宣传、工作会议、对外联络联谊、办公经费、差旅费、慈善会工作人员的工资、补贴、保险以及车辆维护、油料费和志愿者招募等，慈善项目管理及行政经费支出占慈善活动总支出的3.84%，远低于《慈善法》规定的10%的比例。
三、审计情况
按照社团管理的相关规定和慈善款物管理使用制度，慈善会先后接受并通过了县审计局按重庆市审计局统一部署对2020年的“疫情捐赠”款物的专项审计，其余年份均由有相应资质的审计事务所对慈善会捐赠款物管理和使用情况进行了一年一度的审计，总的评价是：县慈善会严格按照慈善会章程组织接收使用各类捐赠款物，内控制度健全有效，财务数据真实合法，核算手续严密齐备，真实地反映了县慈善会的资产负债及财务收支状况，没有发现挪用、占用慈善捐赠款物的现象。
四、慈善财务管理情况
慈善财务与其他财务更有其特殊性，因其资金来源于社会各界的爱心捐赠，其用途也需尊重捐赠人的意愿。管好用好捐赠资金，使捐赠人、受助者、社会三满意，关系慈善资源的开发与利用，是慈善组织公信力的关键所在。第三届理事会高度重视慈善财务管理工作，一是对原有的《慈善会财务管理制度》、《慈善资金管理与使用制度》、《慈善物资管理制度》、《捐赠票据管理制度》、《慈善救助及公示制度》、《捐赠箱设置及管理制度》等规章制度进行了修改和完善，使之更具有操作性和约束力；二是财务管理落实到人，由常务副会长兼秘书长监管财务，会计、出纳专人专设，捐赠资金与工作经费实行帐户分设；三是对每年慈善资金的捐赠收支情况都通过县融媒体中心的有关媒体、云阳慈善网分双月和季度向社会进行了公布；四是认真接受慈善监事会的工作监督，坚持一年一度的单独报告财务情况的制度；五是对捐赠资金的使用，属定向捐赠资金，我们尊重捐赠人的意愿及时拨付到受助单位或个人，对非定向捐赠资金的使用，按照《慈善救助及公示制度》，坚持实事求是，对救助、资助、援助项目进行集体评估，集体研究审批，并将审批情况通过云阳慈善网向社会公示，接受社会监督，；六是通过腾讯网络募捐，还分时间定时向网上披露捐赠款项的实施进度和效果；七是主动接受审计监督，对每年捐赠资金的收支情况都例行审计，并积极采纳审计部门提出的建议和意见，使慈善资金的收支更加合法透明。
五年来，第三届理事会的财务工作严格遵循公开透明、依法自律的原则，不断强化内部管理和外部监督，坚持捐赠款物专用，坚持捐赠资金与工作经费两分离，严格控制各项开支，努力降低业务成本，保障了慈善工作的正常运行。在慈善会所接收和使用的项目资金以及受委托实施的慈善项目，都做到了帐务清楚、科目明细，未出现过任何差错，使云阳慈善会的社会公信力得到了很大的提高。
报告完毕，谢谢大家！
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附件 |
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2017——2021年慈善款物收支情况表 |
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时间 |
收入金额（万元） |
支出金额（万元） |
项目支出明细 |
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2017年 |
共计1146.68万元。其中定向款537.00万元，非定向款336.11万元，物资折币273.57万元。 |
共计986.14万元。其中定向款423.35万元，非定向款255.71万元，物资折币288.08万元。 |
1·产业扶贫项目：支出善款394.68万元； 2·基础设施建设项目：支出善款14.00万元； 3·慈善助学项目：支出善款365.99万元； 4·大病医疗救助项目：支出善款29.27万元； 5·慈善情暖万家活动项目：支出善款132.51万元； 6·安老扶孤项目：支出善款14.29万元； 7·其他公益事业项目：支出善款16.40万元。 |
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2018年 |
共计1367.78万元。其中定向款588.87万元，非定向款328.54万元，物资折币450.37万元。 |
共计1336.03万元。其中定向款618.37万元，非定向款268.02万元，物资折币449.64万元。 |
1·产业扶贫项目：支出善款569.83万元； 2·基础设施建设项目：支出善款10.00万元； 3·慈善助学项目：支出善款388.36万元； 4·大病医疗救助项目：支出善款281.34万元； 5·慈善情暖万家活动项目：支出善款6.99万元； 6·安老扶孤项目：支出善款17.50万元； 7·其他公益事业项目：支出善款62.01万元。 |
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2019年 |
共计1369.04万元。其中定向款1022.09万元，非定向款29.97万元，物资折币316.98万元。 |
共计1108.91万元。其中定向款791.23万元，非定向款0.70万元，物资折币316.98万元。 |
1·产业扶贫项目：支出善款381.13万元； 2·基础设施建设项目：支出善款59.80万元； 3·慈善助学项目：支出善款327.02万元； 4·大病医疗救助项目：支出善款129.22万元； 5·慈善情暖万家活动项目：支出善款67.87万元； 6·安老扶孤项目：支出善款139.40万元； 7·其他公益事业项目：支出善款4.47万元。 |
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2020年 |
共计3101.84万元。其中定向款1415.48万元，非定向款2.69万元，物资折币1683.67万元。 |
共计3173.61万元。其中定向款1490.69万元，非定向款0.25万元，物资折币1682.67万元。 |
1·抗击新冠疫情：支出善款2191.10万元； 2·产业扶贫项目：支出善款366.03万元； 3·基础设施建设项目：支出善款23.00万元； 4·慈善助学项目：支出善款342.10万元； 5·大病医疗救助项目：支出善款59.04万元； 6·慈善情暖万家活动项目：支出善款36.94万元； 7·安老扶孤项目：支出善款124.73万元； 8·其他公益事业项目：支出善款30.67万元。 |
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2021年 |
共计1762.99万元。其中定向款1129.39万元，非定向款7.10万元，物资折币626.50万元。 |
共计1921.14万元。其中定向款1287.74万元，非定向款2.10万元，物资折币631.30万元。 |
1·产业发展项目：支出善款270.00万元； 2·基础设施建设项目：支出善款280.41万元； 3·慈善助学项目：支出善款608.14万元； 4·大病医疗救助项目：支出善款220.00万元； 5·乡村振兴项目：支出善款371.67万元； 6·扶老济困项目：支出善款55.91万元； 7·慈善情暖万家活动项目：支出善款41.13万元； 8·其他公益事业项目：支出善款73.88万元。 |